ภาษีอาจเป็นสิ่งสุดท้ายในใจของคุณในระหว่างช่วงการพนันที่น่าตื่นเต้น อย่างไรก็ตาม สิ่งเหล่านี้เกิดขึ้นอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้หลังจากชัยชนะครั้งใหญ่หรือปีที่ทำกำไรได้
คุณอาจมีคำถามหลักสองข้อ ณ จุดนี้:
ฉันต้องจ่ายภาษีสำหรับการชนะของฉันหรือไม่?
ถ้าได้ต้องจ่ายเท่าไหร่?
คู่มือต่อไปนี้จะอธิบายว่าการชนะการพนันของคุณต้องเสียภาษีหรือไม่ และหัวข้อสำคัญอื่นๆ เกี่ยวกับเรื่องนี้
คำตอบสั้น ๆ คือใช่
ฉันจะตัดสิทธิ์เว็บสล็อตในการไล่ล่า: ใช่ คุณต้องจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางสำหรับเงินรางวัลจากการพนันในสหรัฐอเมริกา โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อคุณได้รับชัยชนะครั้งใหญ่และรับแบบฟอร์ม W-2G
ตาม IRS สถานประกอบการพนันควรออก W-2Gเมื่อคุณชนะจำนวนเงินที่ต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (24% ของการชนะ)
สล็อตแมชชีนเป็นตัวอย่างที่มีชื่อเสียงของเวลาที่คุณจะได้รับแบบฟอร์ม W-2G หลังจากชนะรางวัลมากมาย คาสิโนต้องออกแบบฟอร์มเมื่อคุณชนะรางวัลมูลค่า 1,200 ดอลลาร์ขึ้นไปผ่านสล็อตหรือวิดีโอโป๊กเกอร์
สำหรับประเด็นที่สอง หนังสือกีฬาหรือสนามแข่งจะต้องหักภาษีของรัฐบาลกลางเมื่อคุณชนะการเดิมพันมูลค่า 300x เงินเดิมพันเริ่มต้นของคุณ ตัวอย่างเช่น หากคุณเดิมพัน $5 และชนะ $3,000 เจ้ามือรับแทงจะออกแบบฟอร์ม W-2G และระงับ $720 (24%)
ต่อไปนี้คือภาพรวมของ W-2G และการหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับการพนันประเภทต่างๆ:
$600+ ผ่านหนังสือกีฬาและสนามแข่ง (หากเป็น 300x ของเงินเดิมพันของคุณ)
$1,200+ ผ่านสล็อตแมชชีน วิดีโอโป๊กเกอร์ หรือเกมบิงโก
$ 1,500+ ผ่านคีโน
$5,000+ ผ่านการแข่งขันโป๊กเกอร์
เงินรางวัลทั้งหมดต้องเสียภาษี
ในทางเทคนิค คุณควรจะรายงานการชนะการพนันใด ๆ ไม่ว่าจะมากหรือน้อย แม้ว่าคุณจะชนะเงินรางวัล 20 ดอลลาร์ในกลุ่มการพนันในสำนักงาน แต่ IRS ก็ต้องการทราบเรื่องนี้
หากคุณต้องการอยู่เหนือกระดาน คุณควรรายงานการชนะทั้งหมดในแบบฟอร์ม 1040 (ภายใต้ “รายได้อื่น”) ตามที่ฉันจะอธิบายในภายหลัง คุณสามารถหักการขาดทุนจากการชนะได้เช่นกัน
นอกจากนี้ จำนวนเงินใดๆ ที่ถูกระงับโดยคาสิโน ห้องโป๊กเกอร์ หนังสือกีฬา หรือสนามแข่งจะถูกหักออกจากสิ่งที่คุณเป็นหนี้ สถานประกอบการพนันเก็บชัยชนะ 24% เมื่อพวกเขาหักเงิน
แบบฟอร์ม W-2G ไม่สามารถใช้กับเกมบนโต๊ะ
คุณจะได้รับ W-2G เมื่อได้รับชัยชนะครั้งใหญ่จากการพนันเกือบทุกประเภท อย่างไรก็ตาม เกมบนโต๊ะคาสิโนเป็นข้อยกเว้นของบรรทัดฐาน
คาสิโน ต่างจากเกมแจ็คพอต (เช่น วิดีโอโป๊กเกอร์) หรือทัวร์นาเมนต์โป๊กเกอร์คาสิโนไม่รู้ว่าคุณเริ่มด้วยเงินเท่าไหร่ในเกมบนโต๊ะ ดังนั้นพวกเขาจึงไม่สามารถกำหนดได้จริง ๆ ว่าเมื่อใดที่คุณทำและไม่ประสบกับชัยชนะครั้งใหญ่
ตัวอย่างเกมบนโต๊ะที่ได้รับการยกเว้นจากแบบฟอร์ม W-2G ได้แก่:
บาคาร่า
กระบอง
แคริบเบียนสตั๊ด
แครปส์
รูเล็ต
ไพ่โป๊กเกอร์สามใบ
กรมสรรพากรยังคงคาดหวังให้คุณจ่ายภาษีสำหรับผลกำไรที่ได้รับจากเกมบนโต๊ะ อีกครั้งที่คาสิโนไม่สามารถออก W-2G ได้ เพราะพวกเขาไม่สามารถบอกได้ว่าคุณได้รับรางวัลจริงๆ เท่าไหร่
การชนะการพนันภาษีบางรัฐ
รัฐส่วนใหญ่เก็บภาษีรายได้ของคุณ รวมถึงการชนะการพนัน คุณอาจต้องจ่ายภาษีให้ทั้ง IRS และรัฐของคุณ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับที่คุณอาศัยอยู่
ตัวอย่างเช่น:
มิชิแกนมีภาษีเงินได้คงที่ 4.25% Wolverine State คาดหวังให้คุณจ่ายอัตรา 4.25% เท่ากันสำหรับการเดิมพันที่ชนะ
ในทางกลับกัน เวสต์เวอร์จิเนียไม่ต้องเสียภาษีเงินรางวัลของคุณ คาสิโน/หนังสือกีฬาในรัฐ Mountaineer จะหักภาษีของรัฐบาลกลางเท่านั้น (เมื่อจำเป็น)
สมมติว่าคุณเดินทางไปเล่นการพนันในรัฐอื่น คุณอาจมีสองรัฐที่ต้องการภาษี โชคดีที่คุณจะไม่ต้องเสียภาษีซ้ำซ้อน
รัฐบ้านเกิดของคุณจะให้เครดิตแก่คุณสำหรับภาษีใดก็ตามที่จ่ายให้กับรัฐที่เงินรางวัลเกิดขึ้น
คุณสามารถหักขาดทุนได้หรือไม่?
คุณสามารถหักการสูญเสียการพนันจากการชนะ อย่างไรก็ตาม การหักเงินเหล่านี้มีการลงรายการมากกว่าการหักแบบมาตรฐาน
นี่คือตัวอย่างที่จะอธิบาย:
คุณชนะ $5,000 จากการเดิมพันกีฬา
คุณสูญเสีย $4,500
คุณต้องรายงานเงินทั้งหมด $5,000—ไม่ใช่ $500 (5,000 – 4,500)—ภายใต้รายได้อื่น
ในขณะเดียวกัน มีการรายงาน 4,500 ดอลลาร์ผ่านการหักแยกรายการต่างๆ
กล่าวโดยย่อการหักแยกเป็นค่าใช้จ่ายที่ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ความหลากหลายที่ได้มาตรฐานนั้นรวมถึงการหักเงินดอลล่าร์แบนทั่วไป
คุณอาจประหยัดเงินได้มากขึ้นผ่านการหักแยกรายการ อย่างไรก็ตาม การหักเงินแบบมาตรฐานนั้นจัดการได้ง่ายกว่า และยังมีศักยภาพที่จะช่วยให้คุณประหยัดเงินได้มากขึ้นอีกด้วย
โดยไม่คำนึงถึง คุณต้องใช้การหักเงินแบบแยกรายการเมื่อต้องรับมือกับความสูญเสีย ซึ่งหมายถึงการใช้เวลามากขึ้นในการคืนภาษีของคุณหรือทำงานร่วมกับนักบัญชี
โปรดทราบว่าคุณจะไม่ได้รับเงินคืนภาษีสำหรับการสูญเสียจากการพนัน คุณสามารถหักเงินได้เท่ากับเงินรางวัลของคุณในแต่ละปีเท่านั้น ตัวอย่างเช่น หากคุณชนะ $3,500 คุณจะไม่สามารถหักเงินเกิน $3.5k และคาดหวังผลตอบแทนได้
บันทึกการชนะ & แพ้
กรมสรรพากรอาจใช้คำพูดของคุณอย่างคุ้มค่าเมื่อพูดถึงการพนัน แน่นอนว่าพวกเขายังมีความสามารถในการตรวจสอบคุณเมื่อเห็นว่าจำเป็น
ที่กล่าวว่าคุณไม่ต้องการเป็นแขกรับเชิญในการชนะและการแพ้ของคุณ คุณต้องการพิสูจน์ผ่านแบบฟอร์มบันทึกแทน
วารสารเสนอวิธีที่ยอดเยี่ยมในการบันทึกกิจกรรมการพนันของคุณ คุณสามารถบันทึกรายการต่อไปนี้สำหรับแต่ละรายการ:
วันที่เล่นการพนัน
ที่ตั้งของสถานประกอบการ
เกมที่เล่น
การเริ่มต้นแบ๊งค์
สิ้นสุดแบ๊งค์
รายการดังกล่าวไม่ได้รับประกันว่าคุณจะซื่อสัตย์ อย่างไรก็ตาม อย่างน้อยพวกเขาก็แสดงให้กรมสรรพากรทราบว่าคุณกำลังพยายามเก็บบันทึกอย่างถูกกฎหมาย
คุณสามารถใช้ความพยายามในการเก็บบันทึกของคุณได้ดียิ่งขึ้นโดยถือเอกสารที่เกี่ยวข้องอื่นๆ ใบเดิมพัน ตั๋วที่ชนะ เช็คที่ยกเลิก ใบแจ้งยอดธนาคาร แบบฟอร์ม W-2G และสิ่งอื่นที่เกี่ยวข้องล้วนคุ้มค่าที่จะเก็บไว้
จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่รายงานการชนะการพนัน?
กรมสรรพากรคาดหวังอย่างเต็มที่ให้คุณรายงานการชนะการพนันและผลกำไรประจำปีโดยเฉพาะ พวกเขาไม่สุภาพกับคุณที่ล้มเหลวในการรายงานชัยชนะเหล่านี้
แน่นอน คุณไม่น่าจะทำการตรวจสอบเพื่อชนะการเดิมพันกีฬามูลค่า 25 ดอลลาร์ คุณมีโอกาสสูงที่จะได้รับการตรวจสอบ แต่ถ้าคุณชนะเพียงพอสำหรับแบบฟอร์ม W-2G
ในกรณีนี้ คาสิโน/หนังสือกีฬา/สนามแข่งจะส่งสำเนาจากไปยังกรมสรรพากรด้วย หลังมีซอฟต์แวร์ที่เชื่อถือได้ซึ่งสามารถจับคู่รายได้ที่รายงานของคุณกับเอกสารของรายได้ที่ไม่ได้รายงาน
สมมติว่าคุณล้มเหลวในการรายงานการชนะการพนัน IRS อาจทำมากกว่าส่งจดหมายและออกค่าปรับเล็กน้อย คุณควรจ่ายเงินให้เพียงพอหรืออย่างน้อยก็วางแผนการชำระเงินในกรณีนี้
คุณจะต้องเผชิญกับผลกระทบที่ร้ายแรงกว่านั้น หากคุณล้มเหลวในการรายงานชัยชนะครั้งใหญ่และโกหกเกี่ยวกับเรื่องนี้เมื่อ/หากถูกจับได้ การปฏิเสธที่จะจ่ายเงินและ/หรือความพยายามอย่างหนักในการปกปิดการหลอกลวงจะนำไปสู่ค่าปรับที่มากขึ้นและอาจถึงขั้นจำคุก
นักพนันเพิ่มโอกาสในการตรวจสอบ
ไม่มีใครชอบดึงดูดการตรวจสอบจาก IRS น่าเสียดายที่โอกาสในการถูกตรวจสอบเพิ่มขึ้นสำหรับนักพนัน
โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อคุณได้รับชัยชนะครั้งใหญ่และรับ W-2G แน่นอน คุณสามารถลดโอกาสถูกตรวจสอบได้โดยการอ้างสิทธิ์อะไรก็ได้ในแบบฟอร์ม
กรมสรรพากรอาจกลายเป็นที่น่าสงสัยหากคุณเรียกร้องการสูญเสียครั้งใหญ่จากการคืนภาษีของคุณ คุณจะให้ผู้เสียภาษีตื่นตัวมากขึ้นเมื่อถูกรางวัลใหญ่ (เช่น $50,000) และอ้างสิทธิ์ในจำนวนเงินที่เสียเท่ากัน
นอกจากนี้ คุณไม่สามารถตัดการเข้าพักในโรงแรม มื้ออาหาร และความบันเทิงในฐานะนักพนันทั่วไปได้ คุณต้องเป็นมืออาชีพในการเรียกร้องการหักแยกดังกล่าว
นักพนันมืออาชีพรายงานการชนะอย่างไร?
นักพนันมืออาชีพเรียกร้องเงินรางวัลในตาราง C ในฐานะผู้ประกอบอาชีพอิสระมากกว่าเป็นรายได้อื่นในแบบฟอร์ม 1040
แม้ในฐานะมืออาชีพ คุณไม่สามารถหักขาดทุนได้มากกว่าเงินรางวัลในหนึ่งปี คุณติดอยู่ในสถานการณ์ที่ยากลำบากกับการเล่นการพนันเป็นงานประจำวัน แต่ไม่สามารถรายงานการขาดทุนที่เกินเงินรางวัลได้
อย่างไรก็ตาม ดังที่กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ เช่น การเข้าพักในโรงแรมและอาหาร ค่าใช้จ่ายเหล่านี้เพียงแค่ต้องเป็นส่วนหนึ่งที่ถูกต้องตามกฎหมายของธุรกิจของคุณ
บทสรุป
ในการตอบคำถามเดิม ใช่ คุณควรอ้างสิทธิ์การชนะการพนันด้วยเงินจริงจากแบบฟอร์มภาษีของรัฐบาลกลาง แม้ว่าคุณจะสูญเสียเงินในปีนี้ แต่กรมสรรพากรต้องการเห็นชัยชนะและการสูญเสียของคุณ
แน่นอน คนเก็บภาษีไม่สนใจมากนักเมื่อคุณได้รับเงินรางวัล 200 ดอลลาร์ในปีนี้ พวกเขาใช้เวลาส่วนใหญ่เพื่อค้นหาผู้ชนะที่ยิ่งใหญ่กว่า
เวลาที่คุณต้องการที่จะขยันเป็นพิเศษในเรื่องนี้ ได้แก่ :
เมื่อคุณจองรางวัลใหญ่และรับแบบฟอร์ม W-2G
หากคุณได้รับผลกำไรจำนวนมากตลอดทั้งปี
เมื่อคุณชนะ 600x เดิมพันของคุณด้วยกีฬาหรือเดิมพันม้า
อีกครั้ง IRS และรัฐของคุณ (ถ้ามี) คาดหวังว่าจะมีการรายงานการชนะการพนันทั้งหมด แต่คุณสามารถใช้สามัญสำนึกในการตัดสินใจเมื่อจำเป็นต้องรายงานการชนะเว็บสล็อต
